Kaybolan Koli

serifumut

Katkı Sunan Üye
Üyelik
26 Nis 2011
Mesajlar
158
Konum
İSTANBUL
İthal ettiğimiz 5 koli ürünün 1 kolisini nakliye firması kaybetmiştir.
Nakliye firması koliyi kaybettiğini kabullenip ilgili ürünlerin fatura edilmesini istemiştir.
Düzenlenecek faturada;
1-KDV olacakmıdır.
2-Ürünleri tek tek belirtecekmiyiz. Fatura düzeni nasıl olacak.
3-Maliyet bedeli ile mi fatura edeceğiz.


Yardımlarınız için şimdiden teşekkürler.
 
Sayın serifumut,

İthal ettiğiniz ürünlerin faturası ve dökümünü kontrol ederek hangi ürünlerin kaybolduğunu tespit ederek nakliye firmasına yansıtma faturası düzenleyebilirsiniz.
Düzenleyeceğiniz yansıtma faturasını fatura ve dökümde mevcut belirlediğiniz kaybolan ürünlerin tutarlarını KDV hesaplamadan yansıtabilirsiniz yansıtma faturasının altına faturayı ve dökümleri ile ve bir tutanak ile yansıtma yapabilirsiniz.

İyi Günler.
 
Sayın serifumut,

İthal ettiğiniz ürünlerin faturası ve dökümünü kontrol ederek hangi ürünlerin kaybolduğunu tespit ederek nakliye firmasına yansıtma faturası düzenleyebilirsiniz.
Düzenleyeceğiniz yansıtma faturasını fatura ve dökümde mevcut belirlediğiniz kaybolan ürünlerin tutarlarını KDV hesaplamadan yansıtabilirsiniz yansıtma faturasının altına faturayı ve dökümleri ile ve bir tutanak ile yansıtma yapabilirsiniz.

İyi Günler.

Neden yansıtma faturasında KDV olmuyor. Bu ürünlerin ithalinde KDV ödenmedi mi. Malın aslı kdv ye tabi değil mi?
 
1-Yansıtma faturasında KDV de olacak, malın ithalatı KDV'ye tabi olduğu için ve eğer maliyet bedeli ile yansıttıysanız 679'a gelir de yazılacak bu tutar üzerinden.

2- Kaybolan mal ise maliyet bedeli ile stoktan çıkartılıp kkeg yazılırken, KDV'si KDV Kanunu md.30/c uyarınca indirilecek KDV'den çıkartılarak o da KKEG yazılacak maalesef.
 
Mallar zayi olduğunda indirim konusu yapılan kdv, indirimlerden çıkarılır. Ancak zayi olan mal bedeli aynen karşı tarafa yansıtılmış ve kdv tahsil edilmişse neden kdv neden indirimden çıkarılıyor. Bir taraftan kdv hesaplayacağım, bir taraftan da yine indirimden çıkarıp hesaplanan kdv (diğer kdv) olarak beyan edeceğim.
 
Fatura düzeni,
Ürünleri tek tek göstermem gerekir mi. Yok sa "şu tarihli şu bynm ile çekilen ithalat işleminde kaybolan ürünlere istineden" ibaresini kullansam yeterlimidir.

Veya normal satış faturası düzenlesen ufak bir kar marjı koyup olurmu.
 
En uygun çözüm hiç kayıp olduğunu karıştırmadan normal satış faturası sembolik bir karla düzenleyin. Tabi malları tek tek belirtmek gerek. Çünkü alış faturasında tek tek sayılmıştır.
 
Kaybolan mallara istinaden düzenlenmiştir diye atıf da bulunmanız gerekir.
Sevk anında kaybolan ürünleri stoklarınızdan düşmüştünüz.
Atıf da bulunmanız stok açısından önemli.
 
1-Yansıtma faturasında KDV de olacak, malın ithalatı KDV'ye tabi olduğu için ve eğer maliyet bedeli ile yansıttıysanız 679'a gelir de yazılacak bu tutar üzerinden.

2- Kaybolan mal ise maliyet bedeli ile stoktan çıkartılıp kkeg yazılırken, KDV'si KDV Kanunu md.30/c uyarınca indirilecek KDV'den çıkartılarak o da KKEG yazılacak maalesef.

koray üstadım,sn.bülent249 dediği gibi neden hem hesaplayoruz hemde indiriyoruz..?
 
koray üstadım,sn.bülent249 dediği gibi neden hem hesaplayoruz hemde indiriyoruz..?

Aslında basit. KDVK md.1/1'e göre ticari faaliyet kapsamında yapılan teslim KDV'ye tabi, ama mal zayi olduysa KDV md.30/c'ye göre indirilen KDV'yi düzeltmek gerekiyor. Diğer taraftan eğer kargo firmasından alınan bedelin tazminat olduğunu düşünürsek ve bunu da kargo firması ile yapılacak bir protokol ile belgelebilirsek, kargo firmasından alınan tutar KDV'ye tabi olmayacaktır, ama dediğim gibi bunu iyi tevsik etmek gerekiyor.
 

Benzer konular

Üst