Kaybolan Koli

Üyelik
26 Nis 2011
Mesajlar
155
Konum
İSTANBUL
İthal ettiğimiz 5 koli ürünün 1 kolisini nakliye firması kaybetmiştir.
Nakliye firması koliyi kaybettiğini kabullenip ilgili ürünlerin fatura edilmesini istemiştir.
Düzenlenecek faturada;
1-KDV olacakmıdır.
2-Ürünleri tek tek belirtecekmiyiz. Fatura düzeni nasıl olacak.
3-Maliyet bedeli ile mi fatura edeceğiz.


Yardımlarınız için şimdiden teşekkürler.
 

demiral

Tanınmış Üye
Üyelik
16 Eki 2010
Mesajlar
2,246
Konum
İSTANBUL
Sayın serifumut,

İthal ettiğiniz ürünlerin faturası ve dökümünü kontrol ederek hangi ürünlerin kaybolduğunu tespit ederek nakliye firmasına yansıtma faturası düzenleyebilirsiniz.
Düzenleyeceğiniz yansıtma faturasını fatura ve dökümde mevcut belirlediğiniz kaybolan ürünlerin tutarlarını KDV hesaplamadan yansıtabilirsiniz yansıtma faturasının altına faturayı ve dökümleri ile ve bir tutanak ile yansıtma yapabilirsiniz.

İyi Günler.
 

nguroy

Tanınmış Üye
Üyelik
2 Haz 2005
Mesajlar
12,415
Konum
istanbul
Sayın serifumut,

İthal ettiğiniz ürünlerin faturası ve dökümünü kontrol ederek hangi ürünlerin kaybolduğunu tespit ederek nakliye firmasına yansıtma faturası düzenleyebilirsiniz.
Düzenleyeceğiniz yansıtma faturasını fatura ve dökümde mevcut belirlediğiniz kaybolan ürünlerin tutarlarını KDV hesaplamadan yansıtabilirsiniz yansıtma faturasının altına faturayı ve dökümleri ile ve bir tutanak ile yansıtma yapabilirsiniz.

İyi Günler.

Neden yansıtma faturasında KDV olmuyor. Bu ürünlerin ithalinde KDV ödenmedi mi. Malın aslı kdv ye tabi değil mi?
 
Üyelik
30 Nis 2008
Mesajlar
3,824
Konum
İstanbul
1-Yansıtma faturasında KDV de olacak, malın ithalatı KDV'ye tabi olduğu için ve eğer maliyet bedeli ile yansıttıysanız 679'a gelir de yazılacak bu tutar üzerinden.

2- Kaybolan mal ise maliyet bedeli ile stoktan çıkartılıp kkeg yazılırken, KDV'si KDV Kanunu md.30/c uyarınca indirilecek KDV'den çıkartılarak o da KKEG yazılacak maalesef.
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,895
Konum
ADANA
Mallar zayi olduğunda indirim konusu yapılan kdv, indirimlerden çıkarılır. Ancak zayi olan mal bedeli aynen karşı tarafa yansıtılmış ve kdv tahsil edilmişse neden kdv neden indirimden çıkarılıyor. Bir taraftan kdv hesaplayacağım, bir taraftan da yine indirimden çıkarıp hesaplanan kdv (diğer kdv) olarak beyan edeceğim.
 
Üyelik
26 Nis 2011
Mesajlar
155
Konum
İSTANBUL
Fatura düzeni,
Ürünleri tek tek göstermem gerekir mi. Yok sa "şu tarihli şu bynm ile çekilen ithalat işleminde kaybolan ürünlere istineden" ibaresini kullansam yeterlimidir.

Veya normal satış faturası düzenlesen ufak bir kar marjı koyup olurmu.
 

nguroy

Tanınmış Üye
Üyelik
2 Haz 2005
Mesajlar
12,415
Konum
istanbul
En uygun çözüm hiç kayıp olduğunu karıştırmadan normal satış faturası sembolik bir karla düzenleyin. Tabi malları tek tek belirtmek gerek. Çünkü alış faturasında tek tek sayılmıştır.
 
Üyelik
7 Nis 2012
Mesajlar
347
Konum
İstanbul
Kaybolan mallara istinaden düzenlenmiştir diye atıf da bulunmanız gerekir.
Sevk anında kaybolan ürünleri stoklarınızdan düşmüştünüz.
Atıf da bulunmanız stok açısından önemli.
 

aşkınbulduk

Tanınmış Üye
Üyelik
20 Ara 2008
Mesajlar
2,371
Konum
istanbul
1-Yansıtma faturasında KDV de olacak, malın ithalatı KDV'ye tabi olduğu için ve eğer maliyet bedeli ile yansıttıysanız 679'a gelir de yazılacak bu tutar üzerinden.

2- Kaybolan mal ise maliyet bedeli ile stoktan çıkartılıp kkeg yazılırken, KDV'si KDV Kanunu md.30/c uyarınca indirilecek KDV'den çıkartılarak o da KKEG yazılacak maalesef.

koray üstadım,sn.bülent249 dediği gibi neden hem hesaplayoruz hemde indiriyoruz..?
 
Üyelik
30 Nis 2008
Mesajlar
3,824
Konum
İstanbul
koray üstadım,sn.bülent249 dediği gibi neden hem hesaplayoruz hemde indiriyoruz..?

Aslında basit. KDVK md.1/1'e göre ticari faaliyet kapsamında yapılan teslim KDV'ye tabi, ama mal zayi olduysa KDV md.30/c'ye göre indirilen KDV'yi düzeltmek gerekiyor. Diğer taraftan eğer kargo firmasından alınan bedelin tazminat olduğunu düşünürsek ve bunu da kargo firması ile yapılacak bir protokol ile belgelebilirsek, kargo firmasından alınan tutar KDV'ye tabi olmayacaktır, ama dediğim gibi bunu iyi tevsik etmek gerekiyor.
 

Benzer konular

Üst