Arkadaşlar Merhaba
Bilançoya ve ticari kazanca tabi bir şahıs firması var..Temmuz ayında vergi dairesiyle görüşerek kazanç türünü bilanço+serbest meslek şeklinde değiştirdik.
(büyük ihtimalle 2020 yılında bilanço hadlerini kaybedecek ve sadece serbest meslek olarak devam edecek)
Ancak şu an için söyle bir sıkıntım var.Daha doğrusu sıkıntı mı ondan da pek emin değilim.
Firmayı defter beyana aktarmaya çalıştım ama aktaramayınca vergi dairesiyle görüştüm. Bana faaliyeti bilanço+serbest meslek türü olarak değiştirdiklerini ancak, defter türü olarak 2019 yılında bilanço olduğundan defter beyana aktarılamayacağını normal deftere devam etmemiz gerektiğini söylediler.(En azından bu yıllık) Peki dedik,devam ediyoruz.
Şimdi eylül ayında bu şahıs ilk defa serbest meslek makbuzu kesti.(bundan önce hep fatura düzenliyordu) Hatta e-s.meslek makbuzu kullanmaya başladı.
Şimdi defterde bilanço olduğu için bu kesilen makbuzu nasıl muhasebe kaydı yapacağımı şaşırdım.Malum örneklerine pek rastlanmıyor.
Kesilen makbuz şöyle;
Brüt ücret: 1.432,50
g.vergisi: 286,50
kdv tutarı: 257,85
toplam tahsilat: 1.403,85
Şu aşamada 2 sorum olacak.
1- 2019 yılında ticari kazançtan bilanço defterine tabi iken, bilanço+s.m. faaliyetine dönüşmesi ve 2019 için kullanmakta olduğumuz bilanço defterine devam etmemiz,yasal olarak sorun teşkil eder mi? (Yinede noterle görüşüp elle tutulan serbest meslek defteri tasdik ettirmelimiyiz? Ederler mi onuda bilmiyorum)
2- Yukarıda rakamları verilen makbuzun kaydını bilanço defteri olarak nasıl yapacağım.
Brüt ve gelir vergisini, 120 toplamına mı yazacağım
Yoksa brütü 120'ye gelir vergisini de 136 hesabına mı kaydedeceğim.
Kafam karışık yardımcı olursanız sevinirim.
Şimdiden teşekkür ederim.
Bilançoya ve ticari kazanca tabi bir şahıs firması var..Temmuz ayında vergi dairesiyle görüşerek kazanç türünü bilanço+serbest meslek şeklinde değiştirdik.
(büyük ihtimalle 2020 yılında bilanço hadlerini kaybedecek ve sadece serbest meslek olarak devam edecek)
Ancak şu an için söyle bir sıkıntım var.Daha doğrusu sıkıntı mı ondan da pek emin değilim.
Firmayı defter beyana aktarmaya çalıştım ama aktaramayınca vergi dairesiyle görüştüm. Bana faaliyeti bilanço+serbest meslek türü olarak değiştirdiklerini ancak, defter türü olarak 2019 yılında bilanço olduğundan defter beyana aktarılamayacağını normal deftere devam etmemiz gerektiğini söylediler.(En azından bu yıllık) Peki dedik,devam ediyoruz.
Şimdi eylül ayında bu şahıs ilk defa serbest meslek makbuzu kesti.(bundan önce hep fatura düzenliyordu) Hatta e-s.meslek makbuzu kullanmaya başladı.
Şimdi defterde bilanço olduğu için bu kesilen makbuzu nasıl muhasebe kaydı yapacağımı şaşırdım.Malum örneklerine pek rastlanmıyor.
Kesilen makbuz şöyle;
Brüt ücret: 1.432,50
g.vergisi: 286,50
kdv tutarı: 257,85
toplam tahsilat: 1.403,85
Şu aşamada 2 sorum olacak.
1- 2019 yılında ticari kazançtan bilanço defterine tabi iken, bilanço+s.m. faaliyetine dönüşmesi ve 2019 için kullanmakta olduğumuz bilanço defterine devam etmemiz,yasal olarak sorun teşkil eder mi? (Yinede noterle görüşüp elle tutulan serbest meslek defteri tasdik ettirmelimiyiz? Ederler mi onuda bilmiyorum)
2- Yukarıda rakamları verilen makbuzun kaydını bilanço defteri olarak nasıl yapacağım.
Brüt ve gelir vergisini, 120 toplamına mı yazacağım
Yoksa brütü 120'ye gelir vergisini de 136 hesabına mı kaydedeceğim.
Kafam karışık yardımcı olursanız sevinirim.
Şimdiden teşekkür ederim.