Karşılık Ayırma

[tanca]

T.c. K.çekmece icra müdürlüğü

227.130,00 tl asil alacak
22.713,00 tl %10 karşiliksiz çek tazminati
249.843,00 tl toplam alacak takibi

1.274,40 tl harç

bu cari hesaba karşilik 3.dönem geçici vergide nasil bir muhasebe kaydi yapip hangi tutari ne şekilde düşmemiz lazim teşekkürler.

 

[YILMAZÇELİKSMMM]

1-icra takibine geçilen tarih nedir?

2-Alacak nereden kaynaklanmaktadır? Satış faturasından mı, avanstan mı ?

 

[tanca]

Tarih dün alacak satışlardan kaynaklanmaktadır karını 2. Dönem geçicide vergisini ödemişler bu dönem geri düşmek istiyorlar.

 

[ferhat]

Sayın tanca;

Karşılık ayrılmasının bütün şartlarını taşıdığınızı varsayarak (detay yapmıyorum) aşağıdaki işlemin muhasebe kaydı

___________________________/_____________________________
128-Şüp.Tic.Al 227.130,00 tl



120- Alıcılar 227.130,00 tl
______________________________/__________________________________

654-Karşılık Giderleri 227.130,00 tl





129-Şüp.Tic.Al.Karş. 227.130,00 tl
__________________________________/________________________________________



22.713,00 tl %10 karşiliksiz çek tazminati

_______________________________/_____________________________

120-Alıcılar 22.713,00




642-Faiz Gelirleri 22.713,00 tl
_________________________/__________________________________________


1.274,40 tl harç muhasebe kaydı

___________________________________/____________________________

770-Gen.Yön.Gid. 1.274.40






100/102-Kasa/Banka 1.274.40

_______________________________/____________________________________________

Tahsilat yapıldığında

___________________________________/_______________________________________

102-Bankalar 227.130,00





128-Şüp.Tic.Al 227.130,00


________________________________/____________________________________________

129-Şüp.T.Al.Kar 227.130,00






644-Kon.Kal.Karş. 227.130,00

___________________________________/_____________________________________

_______________________________/_____________________________

102-Banka 22.713,00




120-Alıcılar 22.713,00 tl
_________________________/__________________________________________