Arkadaşlar merhaba
Bir konuda tereddüt yaşıyorum.Yardım ve görüşlerinize ihtiyacım var.
Bildiğiniz üzere sigorta acenteleri kdv mükellefi değildir.tüm masraflar kdv dahil olarak kaydedilir.ancak demirbaş vs.gibi bir satış olduğunda fatura düzenler,kdv mükellefiyeti açtırır,beyanı verdikten sonra da mükellefiyeti kapatır.Buraya kadar normal.
Şimdi bir acentede cam hasarı oldu,cam yaptırıldı ve faturası alındı.Bunun ana sigorta sirketine fatura kesilerek yansıtılması gerekiyor.Kesilecek faturada haliyle kdv olacak. Tereddütüm şu: Verilecek kdv beyanında cam hasarı için alınan faturanın kdvsi indirim konusu yapılabilir mi?
Yapılabilirse ind.ve hesaplanan kdv aynı olacağı için beyannamede kdv tahakkuk etmeyecek.
Ama cam faturası kayıtlara kdv dahil olarak kaydedilmesi gerektiğinden beyanda kdv indirim konusu yapılamaz diye biliyorum.
Çözümüne henüz ulaşamadım.
Bu konuda görüşleriniz neler olabilir? Şimdiden teşekkür ediyorum.
Bir konuda tereddüt yaşıyorum.Yardım ve görüşlerinize ihtiyacım var.
Bildiğiniz üzere sigorta acenteleri kdv mükellefi değildir.tüm masraflar kdv dahil olarak kaydedilir.ancak demirbaş vs.gibi bir satış olduğunda fatura düzenler,kdv mükellefiyeti açtırır,beyanı verdikten sonra da mükellefiyeti kapatır.Buraya kadar normal.
Şimdi bir acentede cam hasarı oldu,cam yaptırıldı ve faturası alındı.Bunun ana sigorta sirketine fatura kesilerek yansıtılması gerekiyor.Kesilecek faturada haliyle kdv olacak. Tereddütüm şu: Verilecek kdv beyanında cam hasarı için alınan faturanın kdvsi indirim konusu yapılabilir mi?
Yapılabilirse ind.ve hesaplanan kdv aynı olacağı için beyannamede kdv tahakkuk etmeyecek.
Ama cam faturası kayıtlara kdv dahil olarak kaydedilmesi gerektiğinden beyanda kdv indirim konusu yapılamaz diye biliyorum.
Çözümüne henüz ulaşamadım.
Bu konuda görüşleriniz neler olabilir? Şimdiden teşekkür ediyorum.