Bankaların Ekstrelerini İşlemek

[tlgtck]

Merhaba,
Bankaları işlemenin mantıgı ,önemi nedir? Geçici vergi ve hesap kapanışları için mi gereklidir?
102(-,+) durumuna göre hesapları işliyoruz. Karşı tarafta en çok hangi hesapları kullanırız. (Kasa,ortaklar,alıcılar)
Banka ekstrelerini işlerken en çok nelere dikkat etmeliyiz?

 

[AyAşAr]

Ynt: Bankaları ekstrelerini işlemek

alınan çeklerin tahsillerini, verilen çek ödemelerini, virmanlar havaleler,eft ler bunları kayıt altına almak daha dogrusu fiili durumu kayıtlara yansıtmak . extreleri işlememek gibi bir durum söz konusu olamaz
firmanıza ait bütün banka ekstrelerini işlek zorundasınız ,

 

[aşkınbulduk]

Ynt: Bankaları ekstrelerini işlemek

geçici,hesap kapanışı,kasa,cari,ortaklar vs.
hepsi için..
en çok derken şirketinizin işleyişine bağlı..
yeni başladınız galiba..

 

[o_nur]

Ynt: Bankaları ekstrelerini işlemek

banka ekstrelerini işlemek özelliklede günümüzde bütün işlemler online olduğu için çok önemli ve dikkat edilmesi gereken bir husustur. c/h takibi ödenen çeklerin mahsubu kontrolü vs. işler için gereklidir. ekstreleri mümkün oldukça kısa aralıklarla işlemeye dikkat ediniz yani ay sonunda alıp bir ayı komple işlemek yerine haftada bir alınıp işlenebilir. böylece ekstrede görüpte hatırlayamadığınız kalemleri hatırlamanız ve olaylara vakıf olmanız daha kolay olacaktır. hesabınızdan yapılan kesintileri takip edip itiraz etmeniz gerekenleri daha çabuk fark edip müdahale edebilirsiniz ve bu durumunuz üstlerinizinde dikkatini çekecektir.

 

[emansur]

Ynt: Bankaları ekstrelerini işlemek

Alınan çekleri takasa verdiyseniz,
Firmanıza ait çek (verilen çekler) kullanıyorsanız,
Satıcıların ödemelerini bankadan havale yada eft olarak yapıyorsanız,
Alıcıların borçlarını bankadan havale yada eft olarak tahsil ediyorsanız,
Elektrik, su,doğalgaz,telefon vb.giderlerin ödemelerini banka hesabınızdan yapıyorsanız,
SSK,KDV,Muhtasar ödemelerini banka hesabınızdan yapıyorsanız,
İşçi ücretlerini bankadan ödüyorsanız,

Banka ekstrelerini mecburen işlemek zorundasınız...

 

[tlgtck]

Ynt: Bankaları ekstrelerini işlemek

Merhaba,
Teminat-bloke çözme işlemi nedir? Nasıl işlenir?

 

[mes_ar]

Ynt: Bankaları ekstrelerini işlemek

ilk kayıt muhtemelen
banka (bloke)(b)
sermaye (a)

bloke çözüldüğünde
banka (b)
banka (bloke) (a)

olmalı diye düşünüyorum.

 

[sengulmaraz]

merhaba,

banka ekstresi işlerken şirket hesabından patronların kardeşine 400 tl gönderildiğini gördüm.

bunun kaydını nasıl yapabilirim ?

kardeşlerinin herhangi bir ilişi yok şirketle ortaklık, fatura,alış-veriş vs. yok.

kaydı nasıl olmalı ?

 

[nguroy]

Patronun cari hesabına borç yaz.

 

[sengulmaraz]

431 hesaba atsam olurmu yani ?

 

[Tahsin Kurt]

Neden 431'de 131 veya 331 değil?

 

[sengulmaraz]

131 ve 331 hesap daha önce kullanılmamış 431 hesap bakiye var şuanda bu sebepten ordan devam edeyim dedim. bir sorun teşkil edermi ?

bir diğer sorum da 31.03.2013 tarihi itibariyle banka ekstresi tutturulmamış 3.000 tl kadar bir fark var bizde fazla görünüyor.

bunu ne şekilde düzeltebilirim ? nasıl bir kayıt yapmam gerekiyor?

 

[nguroy]

431 olmaz uzun vadeli hareket değil. 331 veya 131 olur. Sizde fazla ise geriye dönmeniz gerekir ya da şimdlik o farkı geçici bir hesaba alın sonra bakarsınız.

 

[Tahsin Kurt]

Ortak borçlanmalarında vadesi belli olmayanları uzun vadelidir diye belirleyemezsiniz.Vade belli değilse,kısa vadelilere almalısınız (ki işleminiz zaten kaydi bir işlemdir)
Geçici vergi çalışmalarında bulunuyor iseniz,banka bakiyesini kontrol etmek için vaktiniz var.2013 hareketlerini karşılaştırın.Baktınız yetişmeyecek,ertelersiniz,başka çaresi yok..Ama farkı bulmadan kaydi işlem yapmanız doğru olmaz.
Ya da farkı daha sonra buluruz derseniz ve banka bakiyesini tutturmak zorunluluğunuz varsa,sayım tesellüm hesapları kullanın.Farkın durumuna göre bu hesaplarda düzeltmeler yaparsınız..
Saygılar

 

[ksimkesyan]

Sayın Arkadaşlar,

Ortaklar Cari Hesabı için TDH Planında yer olsa da artık uzun vadeli hesapların kullanılması pek mümkün değil. Yeni TTK'ya göre ortağın alacağı yoksa yapılan ödemeler aynı yıl içinde kar dağıtımı yapılmazsa da 31.12 tarihinde kapatılmak zorunda. Avans kar dağıtımı sistemiyle beraber bu tarz bir uygulamanın geldiğini hatırlayalım lütfen.

Saygılar,
Kevork

 

[koraykarakaya]

"Yeni TTK'ya göre ortağın alacağı yoksa yapılan ödemeler aynı yıl içinde kar dağıtımı yapılmazsa da 31.12 tarihinde kapatılmak zorunda."


​Kevork Bey ben bu cümle ile ne demek istediğiniz anlayamadım.

 

[ksimkesyan]

Koray Bey merhaba,

Yeni TTK ortağın borçlanmasına izin vermiyor temel kural olarak. Ancak belirli şartlarla "Avans Kar Dağıtımı" yoluyla borçlanabiliyor. Ödemeyi yaptığınız dönem içinde kar dağıtımı yapmazsanız borçlandığınız tutarı defaten geri ödemek zorunda kalıyorsunuz.

Anlatabildiğimi umarım.

Saygılar,
Kevork

 

[demiral]

merhaba,

banka ekstresi işlerken şirket hesabından patronların kardeşine 400 tl gönderildiğini gördüm.

bunun kaydını nasıl yapabilirim ?

kardeşlerinin herhangi bir ilişi yok şirketle ortaklık, fatura,alış-veriş vs. yok.

kaydı nasıl olmalı ?

En kısa sürede şirket ve şahsi hesaplarınızı ayırınız.

İyi Günler.

 

[dolap]

Ekstreleri işlerken şirketlerin hesabında maalesef bir sürü şahsi harcamaları da oluyor. Bunu bir türlü anlatamıyoruz adamlara. Bir de bazı programlar bildiğim
kadarıyla Luca bankalarla anlaşmalı çalışıyormuş. Otomatik olarak hesaptakiler programla kayıtlara aktarılıyormuş. Kayıtlara otomatik aktarırken bu şahsi ödemeleri nasıl kayıt ediyor. Luca kullanan var mı arkadaşlar.Biraz bilgi verebilirmisiniz.

 

[koraykarakaya]

Koray Bey merhaba,

Yeni TTK ortağın borçlanmasına izin vermiyor temel kural olarak. Ancak belirli şartlarla "Avans Kar Dağıtımı" yoluyla borçlanabiliyor. Ödemeyi yaptığınız dönem içinde kar dağıtımı yapmazsanız borçlandığınız tutarı defaten geri ödemek zorunda kalıyorsunuz.

Anlatabildiğimi umarım.

Saygılar,
Kevork

Yalnız borçlanma yasağı TTK md.358'te yapılan değişiklik ile oldukça yumuşatıldı. Yeni hali şöyle maddenin;

" Pay sahipleri, sermaye taahhüdünden doğan vadesi gelmiş borçlarını ifa etmedikçe ve şirketin serbest yedek akçelerle birlikte kârı geçmiş yıl zararlarını karşılayacak düzeyde olmadıkça şirkete borçlanamaz.”Bu hükümlere göre; pay sahibinin sermaye taahhüt borcu varsa ve bunun vadesi gelmişse, bu taahhüdünü yerine getirmedikçe şirketten borç alması yasaktır."

Yani vadesi gelmiş sermaye taahhüdü yoksa ve şirketin serbest yedek akçelerle birlikte kârı geçmiş yıl zararlarını karşılayacak düzeyde ise pay sahipleri şirketten gayet güzel borç alabilirler.